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2014年第三季度报告全文

浏览次数: 日期:2014年10月29日 11:24


 

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管 理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏,并承担 个别和连带的法律责任。

所有董 事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人苏中俊、主管会 计工作负责人向青及会计机构负责人(会计主管人员)梁渝声明:保证季 度报告中财务报表的真实、准确、完整。



 

1. 资产负债表项目

(1)货币资 金项目期末数较期初数减少34.26%,主要系 本期归还银行贷款及现金分红影响所致。

(2)应收票 据项目期末数较期初数减少32.68%,主要系 本期票据到期兑收及部分 无法兑收商业承兑汇票转回应收账款所致。

(3)应收账 款项目期末数较期初数增长85.26%,主要系 部分经销商销售的工程用漆按工程进度结算货款,按合同 约定对该部分经销商的收款集中在年底,及部分 无法兑收商业承兑汇票转回应收账款所致。

(4)预付款 项项目期末数较期初数减少63.67%,主要系 前期预付货款结算所致。

(5)在建工 程项目期末数较期初数增长104.45%,主要系新疆年产1万吨涂 料二期项目建设投入所致。

(6)应付账 款项目期末数较期初数减少50.33%,主要系 公司欠付的货款减少所致。

(7)预收款 项项目期末数较期初数减少77.83%,主要系 公司前期预收货款报告期货物已发出所致。

(8)一年内 到期的非流动负债项目期末数较期初数减少51.25%,主要系 公司偿还到期银行贷款所致。

(9)长期借 款项目期末数较期初数增加58.82%,主要系 公司新增中国银行2000万元长期借款所致。

2. 利润表项目

(1)营业税 金及附加本期数较上年同期数增加38.03%,主要系 公司应缴增值税增加所致。

(2)资产减 值损失本期数较上年同期数减少45.78%,主要系 公司本期计提的坏账准备较去年同期减少影响所致。

(3)投资收 益本期数较上年同期数增加55.87%,主要系 公司出售持有的北陆药业部分股票取得投资收益8,500,983.98元所致。

(4)营业外 收入本期数较上年同期数减少74.42%,主要系 公司上年同期收到税收返还3,060,000元所致。

(5)归属于 母公司所有者的净利润本期数较上年同期数增加30.77%,主要系 公司本期取得的投资收益增加所致。

二、重要事 项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

适用不适用

1、公司房 屋租赁情况具体详见公司于2014228日披露的2013年年度报告及2014819日披露的2014年半年度报告。

2、根据北 京北陆药业股份有限公司(证券代码:300016)于2014312日发布的《关于限 制性股票激励计划授予登记完成的公告》,北京北 陆药业股份有限公司的总股本由305,498,208股变更为311,273,808股,我公司持有43,187,054股,持股数不变,持股比例由14.14%变更为13.87%

32014624日至2014627日公司 通过深圳证券交易所股票交易系统出售了所持有的北陆药业部分股票,本次出售后,公司尚持有北陆药业42,370,000股股票, 占该公司总股本的13.61%,具体详见公司于2014628日发布的《关于出 售北京北陆药业股份有限公司部分股票的公告》,公告编号2014-018

三、公司或持股5%以上股 东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

适用不适用

公司报 告期不存在公司或持股5%以上股 东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。

四、对2014年度经营业绩的预计

预测年 初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

适用不适用



 

八、新颁布 或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

适用不适用

1、《企业会计准则第2 -长期股权投资》变更的相关情况

公司根据财政部(财会[2014]14号)的通知要求,执行《企业会计准则第2 -长期股权投资》准则,对持有 的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在 活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的权益性投资,按《企业会计准则第22——金融资 产的确认和计量》处理,该类权 益性投资应重新确认为可供出售金融资产并按照 成本法进行计量。对上述 会计政策变更采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下:

 

20131231

会计政 策变更前的余额

会计政 策变更调整金额

会计政 策变更后的余额

可供出售金融资产

0.00

41,550,000.00

41,550,000.00

长期股权投资

190,791,788.34

-41,550,000.00

149,241,788.34

上述会计政策变更,仅对可供出售金融资产长期股权投资两个报 表项目金额产生影响,对公司2013年度及 本年度中期报告合并财务报表资产总额、负债总额、净资产 及净利润不产生任何影响。
2、公司根 据财政部的通知要求,执行《企业会计准则第9-职工薪酬》、《企业会计准则第30-财务报表列报》、《企业会计准则第33-合并财务报表》、《企业会计准则第37金融工具列报》,《企业会计准则第39-公允价值计量》、《企业会计准则第40-合营安排》、《企业会计准则第41-在其他 主体中权益的披露》,上述会 计准则的变更不会对公司2013年度及 本年度中期报告合并财务报表资产总额、负债总额、净资产 及净利润产生任何影响。

 

 

第四节财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:重庆三 峡油漆股份有限公司
















 

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